2022年企业所得税汇算清缴已完成，支付了156.22元企业所得税，之前没有预交过税款，怎么做分录呢？#其他行业#

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应付职工薪酬薪酬12月份多计提了，1月份发的时候红字减掉了多计提的了，汇算清缴的时候是不是要调增多计提的这部分#其他行业#

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年度财务报表报送的时候吧样品费做期间费用报送，汇算清缴时样品费需要做视同销售吗？#其他行业#

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我是刚才那个多计提九万那个人，你说的借:其他应付款九万，贷:利润分配九万，这个分录做在2023年的账本里还是2022的？ 2.如果所得税纳税调增的话，申报的时候，这个分录里的九万，直接申报在2023年第一季度吗，还是要等四月底汇算清缴完成做到第二季度里去？#其他行业#

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2022年多计提了10000管理费用，当时做借:管理费用10000，贷:其他应付款10000，年末未发生，忘记年底红冲了，预计企业所得税汇算清缴前也不会发生。 现在2023年对于多计提的管理费用10000，怎么做会计分录呢，我们是用的小企业会计准则，并且预计汇算清缴后产生企业所得税，需要补缴，那么会计分录又怎么写呢? 年度财务会计报表已经申报，没有把一万改过来，如果做纳税调增后，这个会计报表还要改吗#其他行业#

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.2022年管理费用多预提了九万，年底未发生，忘记红冲了，现在2023年，预计在汇算清缴前不会发生，那么对于这九万怎么进行会计处理呢，会计分录请详细解答一下 2.如果等到四月份企业所得税汇算清缴，则肯定会纳税调增补缴企业所得税，则补缴的会计分录和缴纳的会计分录麻烦详细写一下 3.如果以上两步做好了，那么2022年的年度财务报表需要调整吗，之前已经申报了，申报的时候多记的九万没有改。 4.用的是小企业会计准则 麻烦详细解答一下，麻烦了，谢谢#其他行业#

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我们公司2021年为了年底盈利将一部分成本调出来了，2022年由于项目完工，所以将之前调出来的成本结转了，这样汇算清缴会有什么风险吗#其他行业#

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去年有张成本发票开票大类开错了，金额，税额正确，只有应税名称大类选错了！今年在汇算清缴前发现，予以重开，是张普票，不用做账务调整吧#其他行业#

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申报企业所得税第四季度财务报表利润表和汇算清缴年报财务报表利润表不一致可以吗#其他行业#

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会计账上利润10万，汇算清缴时拿出一部分成本，企业所得税申报时利润只有5万，股东分红是按照哪个为依据？#其他行业#

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一般纳税人 2021年暂估管理费用——装修费 贷：应付账款——暂估，发票一直没到、2022年冲分录 ：借 应付账款——暂估 ，贷 利润分配——未分配利润，只变动了资产负债表的未分配利润，利润表的利润没有发生改变，那我2022年的汇算清缴，是不是需要将这笔暂估费用调增#其他行业#

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公司的出纳，这几天发现2022年12月30日的一张发票，是在淘宝上买东西收到的增值税电子普通发票，12月底一直查验不到，问了客服说没上传，然后主管着急做账，就先入账了。后来还是查不到，找了各种途径去联系商家，都联系不上，基本确认这张为假票。但是目前这张发票已经入账，并且主管那边已经结账出了报表。跟主管说了这个事情，主管说没办法，查了一些资料说汇算清缴的时候把费用加回来就行。请问这个一笔业务我该怎么处理？#其他行业#

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装饰行业，算企业所得税需要多少发票的话，是不是也要考虑到汇算清缴需要调增的金额#其他行业#

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汇算清缴年报和工商年报有什么区别？#其他行业#

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2021年期间支付几家的装修款，计入了其他应付款，大约100万。 2022年1月收到80万发票计入费用。在22年汇算清缴时这部分审计调整100万计入预付账款，并计入了2021年管理费用。 对于现在，已经多记了80万费用，还有20万没有收到发票 那我现在要这么调整？#其他行业#

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我想问一下，老板如果在今年9月份从公司借款，那是在汇算清缴期之前还回来，不视同分红缴纳个税，还是说明年9月份还回来，在下次汇算清缴之前不视同分红#其他行业#

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去年成本多预估了40万，然后在汇算清缴时已调减，但导致今年账户上的应付预估多了40万，那如何通过以前年度调整这个科目把这个调减掉呢？#其他行业#

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年底汇算清缴的时候，营业外支出和营业外收入需要调增调减吗？平时季度的交时候（利润总额=净利润+营业外收入-营业外支出）*25%，这里面不是已经包含了吗？#其他行业#

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收到汇算清缴退税怎么入账呢#其他行业#

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小规模企业，21年汇算清缴后需要补交所得税，怎么做账务处理#其他行业#

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